新闻 综合新闻
税优健康险如何做大:保费收入增加 覆盖人群待扩展
华夏经纬网   2018-07-12 09:21:43   
字号:
近期热词
深港通  洪秀柱  朴槿惠  复兴航空  菲德尔卡斯特罗  特朗普  “东方之星”长江倾覆  控烟  

    全国实施一年来,保费收入增幅较快,覆盖人群有待扩展

  税优健康险 如何做实做大(政策解读·聚焦)

  保费可以在一定额度内免税的“税优健康险”,2017年7月1日起在全国实施。但此前试点期间市场反响远低于预期,业界评价其“叫好不叫座”。如今,政策实施一年来,税优健康险是否还温温吞吞?作为我国第一个面向居民的税收优惠型险种,这款具有政策属性的商业保险,还有哪些问题需要完善?如何实现政府、保险机构和老百姓的多赢格局?

  地域全覆盖,基本为团体组织代办投保

  中保信商业健康保险信息平台数据显示,从2016年3月4日中国人民健康保险售出第一单到今年5月30日,全国税优健康险共收取保费6.54亿元,生效保单22.7万件。30家公司开办业务,22家公司出单。规模保费前三的公司为中国人民健康保险、中国太平洋人寿和中国人寿。目前,该业务已覆盖全国31个省份。

  税优健康险有ABC三类示范条款,分别适用于三类人群:一是对公费医疗或基本医疗保险报销后,个人负担的医疗费用有报销意愿的人群;二是对公费医疗或基本医疗保险报销后,个人负担的特定大额医疗费用有报销意愿的人群;三是未参加公费医疗或基本医疗保险,对个人负担的医疗费用有报销意愿的人群。

  截至今年4月底,市面上在售税优产品共有41种,其中隶属示范条款A的有27种,隶属示范条款B的有14种。从保单件数看,97.85%属于A款,2.15%属于B款。

  数据显示,通过团险直销和“综合开拓业务”的保单占比87%,其他如个人代理、电话销售等渠道合计销售仅13%。按个税征收方式看,由单位代扣代缴保单件数占比94%,个人申报仅占6%。

  按政策,已经参加公费医疗或有基本医保人群投保税优健康险后,医疗费用支出在前两项已经报销的基础上,余下自费部分税优健康险报销不低于80%。如果几种报销渠道累计报销额低于投保者医疗总费用的90%,按规定保险公司要自动向被保险人补齐差额。

  “这种刚性要求,最大限度地保护了参保者的保险利益,减轻其医药开支负担。比如2017年8月,一位参保者癌症手术费用8.1万元,基本医保报销了6.1万元,我们公司为她报销了1.8万元,个人仅负担2000元左右,通过税优健康保险理赔,参保者个人自付比例从基本医保报销后的25%降至2.5%。”中国人民健康保险公司税优健康险部副总经理刘美岑认为,综合看,税优健康险从制度设计上保证了让利于民、微利经营的原则。“一年来,保费收入增幅较快,说明消费者对这个产品的认知度在提升。”

  保险公司顾虑经营风险,个体消费者投保、退税难题不少

  不过,经营数据也暴露出商业健康险的“短板”。首先,以团体渠道销售为主,个人渠道销售比例过低背后的深层原因,是一些保险公司惮于经营风险仍在观望。

  税优健康保险不同于一般的商业健康保险。按规定,参保人首次在某保险公司投保税优健康险后,公司须无条件保证续保至法定退休年龄,没有等待期设置,没有绝对免赔额限制,且允许带病投保,承保条件宽松。“如果参保人决定明天住院手术,今天投保,发生费用保险公司也必须赔。”业内人士指出,对个体投保,保险公司面临一定的逆选择道德风险,而以团体渠道销售能在扩大承保面、分散风险的同时,防范逆选择风险。30家公司中只有22家出单,个别公司审慎观望、踟蹰不前的根本原因,也是因为经营这项业务潜在风险过大。

  其次,现有政策仍存模糊地带,影响了需求方积极性。南开大学保险学系教授朱铭来认为,目前税优险与企业原有团体的免税政策衔接不力。国务院2000年出台的《完善城镇社会保障体系的试点方案》规定,有条件的企业可以为职工建立补充医疗保险,提取额在工资总额4%以内的,从成本中列支,且自2008年1月1日起,列支比例变为5%。

  但是实际操作中,企业从保险公司购买补充医疗险,需要通过社保部门给出意见将此险种定性为补充医疗险,上报国税部门,才能享5%的列支比例,这一部分减免的是企业所得税。已经给员工投保补充医疗保险的企业,员工再以团险方式投保税优健康险,缴费时减免的其实是个人所得税,与之前的5%并不冲突。有些地方对此认识不到位,影响政策实施效果。

  此外,免税政策覆盖人群有待扩展,需要更好评估当前免税额度的“税优敏感”效应。目前各收入群体投保税优健康险每年免税额度为72元—1080元,绝大部分在72元—240元(月收入3500元—8000元)之间,免税的吸引力不够大,并且个人投保的退税流程比较复杂。据了解,目前国内仅有上海在个人投保退税方面办理较方便,其他地方还处于磨合阶段。

  近日,个人所得税法修正案草案提请十三届全国人大常委会第三次会议审议,原来的7级超额累进税率将进一步调整。税优健康险政策如何同步跟进,才能提高居民的税优敏感,刺激投保,需重新评估。

  完善制度扩大覆盖人群,动态调节提高保险公司积极性

  如何做大做实税优健康险,夯实医保体系“第三支柱”?业内人士认为,一是完善税优制度;二是提高产品灵活性。

  提升现有税收优惠额度。“目前我国纳税人群3500万左右,单纯提高免税额度,不会对税收产生太大影响,却能有效刺激居民投保。可以尝试再增加免税额度。此外,应简化税收扣除程序。”朱铭来建议,应增加家庭参保方式,将保障人群扩展到职工直系亲属。

  整合职工补充医疗保险与个人税优健康保险政策,建立统一的减免标准和衔接方式。参照目前企业年金政策,逐步提高补充医疗保险保费支出税前列支比例(8%—10%),简化补充医疗保险定性及申请免税流程。“从长远看,应探索建立医疗保障个人储蓄账户,单位缴费、个人缴费等都在里面,实行全额税前列支,专款专用于医疗、护理费用支出。鼓励个体户、灵活就业人员、居民医保参保者等为自己建立医疗保障。”朱铭来说。

  优化免税流程。中国人民健康保险公司总裁宋福兴建议,由保险监管部门统一管理税优健康险的保单编号,打上条形码,然后跟税务部门数据库联网,消费者在手机上扫码,税务部门就能根据保额、收入算出免税额,然后把款打到个人指定的银行账户上。

  “天下没有免费的午餐,如果费率与风险不匹配,商业性保险机构一定没有动力推广该产品。”国务院发展研究中心金融研究所保险研究室副主任朱俊生建议,赋予保险公司更多选择权,促进产品服务多样化,确保这一政策险种可持续。

  一方面,对行业指导条款实行动态费率调节机制。“比如,参考交强险做法,监管部门根据行业经营大数据,设定一个触发机制,费率该涨的时候涨,该降的时候降。有了这个定心丸,保险机构才能放开手脚。”朱铭来说。

  另一方面,设立一定免赔额度。“一两千元的门诊费用由参保人自理,并不构成负担,却能减少挂床、过度医疗等道德风险,提高资金使用效率。有了免赔额后,虽然小病参保人自己负担一些,但能把保费整体降下来、扩大覆盖面,更好地发挥保险‘保大病’救急救难的功能。”刘美岑说。

  按现有政策,初次投保选择的保险公司,未来必须保证续保;如果中途更换保险公司,则不能保证续保。专家建议允许开办税优健康险的公司开展多种服务,使参保者能灵活组合健康保险和健康管理计划,在同一家公司实现打包服务,而不必中途退保、转保,尊重参保者个人选择权,确保其保险利益最大化。

  曲哲涵

来源:人民日报

 

责任编辑:侯哲

共1页
  网友评论 更多评论>>>
  网友: 密码:   
 
 
 
  已有( ) 条评论 剩余 字 验证码:    
 
相关文章
   
·长期护理保险在中国逐步推开 让失能老人体面养老
·税延养老保险试点政策落地 六家公司开卖19款产品
·买商业养老保险将试点延迟缴税 五大焦点要知道
·保监会:深度贫困地区保险分支机构在脱贫前不得撤销
·速看!2018年你的“五险一金”又有新变化!
·互联网保险为啥难“互联”?奇葩险频出,理赔不便
·业内披露人身保险销售陷阱 个别产品噱头大于需求
·保险业“脱虚向实”成效显现 去年直接融资超七万亿元
·友邦台湾裁员折射行业大势 大陆保险中介崛起
·2017年社保发生十大重要变化 利好你我!
·保险+期货让农户尝甜头 2017年试点项目达79个
·销售保险“双录”首日 各家各地实施情况不一
·保险业今起迎来最严新规 产品禁搭理财“顺风车”
·停售将至,短期理财型保险还能买吗?
 
推荐阅读
   
·联合国糖尿病日 | 家庭与糖尿
·“我的世界都是你——几米创作2
·第12届珠海航展
·首届中国国际进口博览会
·著名作家金庸逝世 台湾各界缅怀
·重庆公交坠江事故牵动人心
·2018乳腺癌防治月:十月粉红
·普悠玛列车翻覆 大陆网友纷纷留
·你好!港珠澳大桥
·沙特记者“失踪”风波
·美国退出《中导条约》为哪般?
·2018世界关节炎日
·2018两岸“祭孔”大典
·大陆“新零售”进军台湾
热门点击
  更多
习近平开启亚太之行,并出席APEC第二十六次领导人非正式会议。
11月7日至9日,2018第五届世界互联网大会将在浙江乌镇召开。
精彩时评
 
·“双十一”数据刷新纪录 这难道不是消费升级?
·工作简报岂能成为工作“剪报”
·一些假大空的“特色小镇”该消停了
·余明辉:“躺式红绿灯”最大意义在管理创新
·杨朝清:不午睡就体罚:教育不能异化为暴力
·五星酒店卫生乱象亟待“消毒去污”
·念好“平衡”的“紧箍咒”
新闻推荐
  更多
·逾70件台湾科技“潮品”亮相高交会
·ofo被列多起案件被执行人 创始人:不会倒闭
·梅州教育局回应“足球舞”:是让人喜爱足球
·中国建筑又添一奇:世界唯一深坑酒店开业
·韩国近60万考生应战高考 当局多项措施保驾护航
·金正恩指导试验新开发尖端战术武器
·沙特阿拉伯公布记者卡舒吉遇害案细节
精彩博文
 
·[张富学]大陆应积极应对金门期盼实行一国两制诉求
·[袁周]印航更名对蔡英文所谓“维持现状”的警示
·[贾永辉]融合发展 汇聚起两岸和平发展强大正能量
·[阳光不锈]网信办整顿娱乐八卦账号 “全民星探”等被关
·[宠辱不惊]地铁设女性车厢防色狼? 大声说“不”更有效
·[坐看云起]各国考试防作弊啥招? 印度高科技韩国查厕所
·[张良骅]台湾人为何对大陆“好感”首次超越“反感”
华夏周刊
  更多
新闻排行
   
聂树斌案推动者郑成月事件六大疑问 真相究
2018年(非洲)中国商品和装备制造展在
决战黄金周!韩国瑜今晚登凤山 陈其迈气球
五星级酒店屡曝卫生问题 专家:用降级根治
夏靖:让信和财富成为一个有温度的财富管理
MARMOT土拨鼠户外运动自行车品牌:中
贵州茶资源交易中心:如何防范现货投资交易
遭蔡正元批“蓝皮绿骨” 徐巧芯:我也是醉
赏樱团车祸事故33人死 "蓝委"要官员负
中国歼击机飞行学员培养:高教机阶段仅剩1
  图片新闻   更多
  精彩视频   更多
新闻中心
大陆新闻 | 台湾新闻 | 港澳新闻 | 国际新闻 | 综合新闻 | 图片新闻 | 热门点击 | 重大新闻 | 滚动新闻 | 国台办新闻发布会 | 热门评论 | 新闻说吧
媒体时评 | 看 世 界 | 国际热点 | 港澳风情 | 大陆人看台湾 | 社会广角 | 酷文辣评 | 星闻情报站
---华夏经纬网版权所有---